Полезные статьи про инвестиции и фондовых брокеров

Зачем нужен Индивидуальный инвестиционный счет

Полезные статьи
ИИС, брокер, биржа, трейдер, инвестор, налоговый вычет

Наше государство хочет, чтобы в нашей стране было больше инвесторов. Для этого оно готово поддерживать население нашей страны налоговыми льготами.

Самые выгодные льготы получают владельцы индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Сейчас расскажем, что это за тип брокерского счета, как он работают и сколько можно на нем заработать и поучить от государства.

Как работает Индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это брокерский счет для торговли на бирже, который позволяет получить выгодные налоговые льготы при соблюдении нескольких условий.
Основных условий всего два:
    • Инвестиционный счет должен быть открыт минимум на 3 года.
    • За это время с него нельзя выводить внесенные деньги.
    Исключение сделано для дивидендов по акциям и купонов по облигациям — их разрешено выводить без каких-либо потерь.ИИС появился в январе 2015 года, с тех пор его популярность только растет.
    image
    Чтобы получать льготы по счету, вам нужно открыть ИИС у брокера, пополнить его на сумму до 1 миллиона рублей в год, совершить сделки с биржевыми инструментами и не забирать вложенные деньги хотя бы 3 года.Открыть ИИС может только налоговый резидент РФ. Детали ниже.

    Как открыть ИИС и где это можно сделать

    Индивидуальный инвестиционный счет открывается у фондового брокера, например в Альфа-Банк или в управляющей компании, например Альфа-Капитал, которая, как ни странно не имеет никакого отношения к банку. В последней можно открыть ИИС и передать его в доверительное управление, если нет желания и времени во всем разбираться.Где лучше открыть ИИС
    Зависит от ваших планов. Для самостоятельных инвестиций подойдет фондовый брокер или банк, это удобно если вы уже являетесь клиентом банка у которого есть брокерское обслуживание. Управляющие компании подойдут тем, кто хочет — отдать и забыть. Имейте ввиду, что у одного физлица может быть только один ИИС.

    Регулярно Московская биржа составляет рейтинги по числу открытых ИИС среди брокеров и управляющих компаний. Рейтинг хорош тем, что его лидерами являются крупные и надежные компании с развитым клиентским сервисом.

    image

    Откройте ИИС прямо сейчас выбрав фондового брокера в рейтинге брокеров на нашем сайте.


    Налоговые льготы и вычеты от государства на ИИС

    Тип А: Вычет на взносПолучить до 52 тыс. рублей в год от государства — пополняете ИИС на сумму до 1 млн. рублей, а государство возвращает 13% с этой суммы, но не более чем с 400 тыс. рублей в год, что равняется 52 000 рублей. Нет взноса — нет и вычета.
    Вычет на взнос оформляется, только при официальном доходе. Подойдут белая зарплата, договоры гражданско-правового характера и т.д. Также важно, чтобы доход превышал сумму, которая вносится на ИИС.

    Кому подойдет

    Тем, кто готов инвестировать деньги сроком на 3 года и хочет получить гарантированный вычет. ИИС с таким типом вычета — выгодная альтернатива вкладу. Например, вы вносите на счет 400 тыс. рублей и вкладываете их в ОФЗ (облигации федерального займа) с купонным доходом в 7% годовых. В конце года получите 21 тыс. рублей доходности от облигации и 52 тыс. налогового вычета. Итого 20% годовых без особого риска дефолта эмитента!

    Тип Б: Вычет на доход

    Вся прибыль от сделок на бирже освобождена от 13% налога НДФЛ.

    Кому подойдет

    Тем, кто имеет опыт и успешно торгует на бирже, подойдет этот тип льгот. Также он подойдет тем, кто не имеет официального или облагаемого налогом дохода: неработающие, пенсионеры и другие категории граждан.

    Что можно покупать и хранить на ИИС

    ИИС можно пополнить только рублями. Можно покупать и хранить на инвестиционном счете ценные бумаги, валюту, фьючерсы и опционы. Также можно покупать иностранные бумаги, но только если они торгуются на российских биржах.Есть два подхода: инвестировать и торговать самостоятельно на бирже или передать ИИС в управляющую компанию. У каждого варианта свои плюсы и минусы.В первом случае придется разобраться во всем самому, что на самом деле не очень сложно. Во втором варианте деньгами распорядится профессионал в лице управляющей компании, который при этом возьмет комиссию за услуги.

    Доходность ИИС

    Доходность от вложений на индивидуальных инвестиционных счетах складывается из двух параметров: доходности выбранной инвестором стратегии и полученной налоговой льготы.Самая простая стратегия на ИИС — покупка облигаций федерального займа (ОФЗ) и оформление вычета на взнос. Инвестор ежегодно вкладывает в ОФЗ 400 тысяч рублей и зарабатывает купонный доход около 6,5-7,5%. За каждый год, когда производились инвестиции, он оформляет налоговый вычет 13%.Среднегодовая доходность этой стратегии составляет 20% годовых на вложенные средства. Риски минимальные, так как облигации федерального займа выпускает государство и это самые надежные облигации на российском фондовом рынке.

    Отличия ИИС от классического брокерского счета

    ИИС — это брокерский счет с особыми налоговыми льготами, которые не распространяются на обычный брокерский счет. Индивидуальный инвестиционный счет подойдет инвесторам, которые готовы инвестировать свободные средства минимум на 3 года. Три года считается долгосрочным вложением, поэтому пополняйте ИИС только на ту сумму, которая вам гарантированно не понадобится в ближайшем будущем.Обычный брокерский счет подойдет тем, кто хочет периодически выводить прибыль от биржевых сделок.

    Ограничения ИИС

      • Нельзя выводить деньги с ИИС раньше, чем через 3 года с момента его открытия. Иначе счет автоматически будет закрыт и уже полученные льготы придется вернуть государству. Дивиденды от акций и купонный доход от облигаций можно снимать без ограничений.
      • Максимальный размер взноса в год ограничен 1 млн рублей. Максимальный размер вычета от ИИС тип «А» начисляется с 400 тыс. рублей, от ИИС типа «Б» с 1 млн рублей в год.
      • Нельзя менять тип вычета в период действия ИИС.
      Вносить на ИИС можно только рубли, а потом уже покупать валюту и акции иностранных компаний.Открыть ИИС может только российский налогоплательщик и иметь только один ИИС.Можно получить налоговый вычет только 1 раз в год, даже если в один год закрывался старый и открывался новый инвестиционный счет. На какой ИИС получить вычет, решает инвестор.В случае смерти владельца ИИС счет закрывается и активы на нем переводятся на брокерский счет наследника.

      Как получить вычет на ИИС, какие документы нужны

      Вычет можно получать каждый год, не дожидаясь окончания 3-летнего срока.Для получения вычета соберите документы:
      • Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
      • Справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ, чтобы подтвердить получение дохода, облагаемого по ставке 13%.
      • Документы, подтверждающие факт зачисления денег на ИИС. Обычно это платежные поручения из банка
      • Договор на открытие ИИС.
      • Заявление на возврат налога, где будут указаны ваши реквизиты. Бланк заявления можно найти в интернете.
      Подайте документы в налоговую:
        • Через сайт ФНС России — для этого нужна учетная запись на Госуслугах.
        • По почте.
        • Лично в отделении ФНС.
        По закону, у налоговой будет 3 месяца на проверку документов, а затем 1 месяц на перечисление денег. Деньги переведут на банковский счет, указанный в заявлении.